2019-08-27
四川省人民政府辦公廳關于促進融資擔保行業規范發展的實施意見
川辦發〔2019〕51號
各市（州）人民政府，省政府有關部門、有關直屬機構，有關單位：
為深入貫徹《融資擔保公司監督管理條例》《國務院辦公廳關于有效發揮政府性融資擔保基金作用切實支持小微企業和“三農”發展的指導意見》（國辦發〔2019〕6號）精神，健全我省融資擔保體系，推動融資擔保行業轉型升級，增強服務實體經濟的能力，防范化解潛在風險，結合我省實際，制定以下實施意見。
一、總體思路和發展目標
（一）總體思路。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和習近平總書記對四川工作系列重要指示精神，認真落實黨中央國務院決策部署，堅持以規范促發展，推動我省融資擔保行業減量提質、合規經營、做強做優，更好發揮融資擔保公司尤其是政府性融資擔保公司作用，緩解民營企業、小微企業和“三農”發展融資難融資貴問題。加快構建以省級再擔保公司為龍頭，國有融資擔保公司為主體，優質民營融資擔保公司為補充，銀行業金融機構為依托，小微企業、“三農”、戰略性新興產業等為主要服務對象的融資擔保體系。加強監管和風險防控，完善財稅支持政策，為行業發展營造良好環境。
（二）發展目標。到2023年，培育一批實力較強、經營規范的融資擔保公司，形成數量適中、協同高效、穩健運行的融資擔保體系；在繼續增強行業重要性機構資本實力的同時，其他機構平均注冊資本達到3億元以上；小微企業和“三農”在保余額占全省融資擔保余額比重達到60%以上，融資擔保費率在全國同行業保持較低水平，代償率控制在合理區間；行業監管體系進一步完善，風控能力進一步增強，牢牢守住不發生系統性風險底線。
二、著力健全融資擔保機構體系
（三）深化與國家融資擔保基金的合作。加強與國家融資擔保基金的合作對接與資源共享，積極爭取國家融資擔保基金通過再擔保、股權投資等方式與我省再擔保公司、融資擔保公司開展合作。推動省級再擔保公司、政府性融資擔保公司做實資本、做強機構、做精業務、嚴控風險，不斷提高業務對接效率，打造“國家融資擔保基金—省級再擔保公司—融資擔保公司”高效聯動服務體系。
（四）增強行業重要性機構資本實力和協同能力。支持省級再擔保公司積極爭取國家融資擔保基金和小微企業融資擔保業務降費獎補等中央財政支持政策，適時對省級再擔保公司增資擴股，增強資本實力和可持續發展能力。引導省級農業融資擔保公司通過建立分支機構、與市縣農業融資擔保公司開展業務合作或股權合作等方式，加快向市縣和基層尤其是產糧大縣、農業大縣、深度貧困縣延伸機構和服務，加快建設全省農業融資擔保體系。發展一批實力雄厚、經營規范、具有較強帶動力的省級融資擔保公司，與省內其他融資擔保公司開展股權、管理、業務、培訓等合作。按照“差異定位、優勢互補、協同合作”的原則，推動行業重要性機構建立健全準入標準、信用評級、差異化定價等機制，促進全省融資擔保體系“一盤棋”協同發展。
（五）夯實市縣融資擔保機構基礎。按照市場化原則，通過增資、并購重組等方式有序整合市縣融資擔保公司，推動融資擔保行業減少數量、提高質量、增強擔保能力。大力引導市縣融資擔保公司積極引入行業重要性機構參股或控股，借助其資本、人才、技術、品牌等優勢提升自身實力。對融資擔保放大倍數、小微企業與“三農”服務占比低于全省平均水平、擔保代償率高于全省平均水平的地區，原則上不再新增設機構。
三、完善銀擔合作機制
（六）推進省級“總對總”合作。行業重要性機構要發揮牽頭作用，推動全省融資擔保公司與銀行業金融機構合作尤其是與地方法人銀行業金融機構開展“總對總”合作，充分運用地方法人銀行業金融機構經營方式靈活、決策鏈條短等特點，深度合作、平等合作，重點解決信息溝通不暢、風險分擔不對等、保證金管理不規范等問題。
（七）用好用活融資擔保資源。引導銀行業金融機構將深化銀擔合作作為加大支小支農力度、有效緩釋信貸風險的重要手段，在與省級再擔保公司達成的合作框架下，對合作的融資擔保公司，按照市場化原則，提供風險分擔、不收取保證金、提高放大倍數、控制貸款利率等優惠。改進績效考核和風險問責機制，優化授信審批流程，提高對小微企業和“三農”融資擔保貸款的風險容忍度，降低企業融資成本。省農村信用社聯合社要統籌研究制定全省農村信用社（農村商業銀行）系統與融資擔保公司合作的準入和業務標準，提高銀擔合作質效。
（八）完善風險分擔機制。按照平等互利、風險共擔、合規審慎的原則，完善銀擔合作風險分擔機制。銀行業金融機構應實質分擔風險，承擔的風險責任比例原則上不低于20%；在客戶發生債務違約后應給予融資擔保公司一定的代償寬限期，并在融資擔保公司代償后積極幫助化解風險。融資擔保公司應通過提高風險識別能力、加強反擔保抵（質）押物管理等方式有效控制風險，對小微企業和“三農”客戶不收取保證金。建立政府、融資擔保公司、銀行業金融機構共同參與的風險共擔機制，對小微企業、“三農”等融資擔保業務進行風險補償。推動融資擔保公司之間加強擔保業務合作，共同做好風險管控。
（九）防止風險轉嫁。銀行業金融機構要按照勤勉盡職原則，落實貸前審查和貸中貸后管理責任，加強擔保貸款風險識別與防控。在融資擔保行業協會引導下，融資擔保公司對合作銀行業金融機構開展定期評估，重點關注其推薦擔保業務的數量和規模、擔保對象存活率、代償率以及貸款風險管理等情況，嚴格審核有銀行貸款記錄的小微企業和“三農”主體的擔保申請，防止銀行業金融機構將應由自身承擔的風險轉由融資擔保公司、再擔保公司承擔。
四、增強可持續發展能力
（十）明確政府性融資擔保公司支小支農定位。各級政府性融資擔保公司要聚焦小微企業和“三農”主體，以及符合條件的戰略性新興產業企業，重點支持單戶擔保金額500萬元及以下的小微企業和“三農”主體，優先為貸款信用記錄和有效抵質押品不足但產品有市場、項目有前景、技術有競爭力的小微企業和“三農”主體融資提供擔保增信。要主動剝離政府債券發行和政府融資平臺融資擔保業務，嚴格控制閑置資金運作規模和風險，不向非融資擔保機構進行股權投資，逐步壓縮大中型企業擔保業務規模，確保支小支農擔保業務規模占比達到80%以上。省級再擔保公司要合理設置合作準入條件，帶動合作機構逐步提高支小支農擔保業務規模和占比；合作機構支小支農擔保金額占全部擔保金額的比例不得低于80%，其中單戶擔保金額500萬元及以下的占比不得低于50%；在可持續經營的前提下，引導合作機構逐步將平均擔保費率降至1%以下。
（十一）穩妥創新業務模式。融資擔保公司在堅守融資擔保主業、符合相關監管規定和政策的前提下，可以探索開展“投擔業務聯動”，為企業發展提供投資、擔保、委托貸款等多元化的金融服務，規范開展資產業務，彌補擔保業務可能出現的虧損，增強可持續發展能力。鼓勵融資擔保公司重點圍繞我省“5+1”現代產業體系，通過依托優勢股東資源及上下游產業鏈等方式深挖市場有效需求，實現與實體經濟深度融合。鼓勵融資擔保公司與保險公司開展“擔保+保險+險資直投”等創新合作，提高對實體經濟融資的增信、分險能力。支持融資擔保公司結合本地資源稟賦及區位優勢，圍繞軍民融合、自貿區建設、創新創業、文化旅游、精準扶貧等領域開展區域性、特色化、專業化經營。
（十二）優化公司治理。引導融資擔保公司優化股權結構，引進優質戰略投資者，持續健全公司治理機制。強化內控建設，建立完善決策、管理、監督相互制衡，激勵、約束相互匹配的經營機制，增強經營管理能力。建立健全市場化的薪酬體系，增強融資擔保公司對高素質金融人才的吸引力。鼓勵融資擔保公司積極開展第三方信用評級，利用外部專業力量提升風控能力。推動融資擔保公司穩妥接入金融信用信息基礎數據庫，實現信用信息合法共享，增強風控能力。建立融資擔保公司誠信檔案，推動融資擔保公司信用記錄納入省社會信用信息平臺，加強信用管理。
五、加強監督管理
（十三）制定監管細則。按照《融資擔保公司監督管理條例》及銀保監會配套監管制度框架，結合四川實際修訂完善全省融資擔保公司監督管理辦法，進一步規范董事、監事和高級管理人員的任職資格與程序，制定融資擔保公司行業評級、市場退出等實施方案，形成與國家監管政策相配套的監管細則。完善差異化監管政策，根據融資擔保公司經營規模、服務對象、內控和風險狀況等，對資本金托管比例、放大倍數等采取分類監管，提升監管的針對性和有效性。
（十四）強化科技監管和全流程監管。加快全省地方金融組織監管信息平臺建設，充分運用大數據、監管科技等現代信息技術以及第三方中介等輔助手段，提升監管效能。建立健全融資擔保行業風險排查預警、防范處置協同工作機制，準確識別風險隱患，及時有效處置地區性、行業性風險。充分運用現場監管和非現場監管手段，加強對融資擔保公司及其股東行為的管控，防范違規經營風險。對重點公司、重點領域建立以風險為核心的持續動態監測機制，強化事中事后監管，加大對挪用客戶貸款或保證金、賬外經營、非法經營等問題的檢查和處罰力度，提升融資擔保公司合規經營水平。督促融資擔保公司定期向地方金融監管部門、中小企業主管部門等報送業務信息和風險情況。
（十五）加強主要股東管理。強化源頭管理、嚴格行業準入，加強對融資擔保公司股東資質的穿透審查，識別實際控制人、最終受益人。建立主要股東行為負面清單，確保引進高質量投資者，有效解決主要股東濫用股東權利、干預融資擔保公司正常經營等問題。對大股東涉嫌虛假出資、挪用注冊資本金、非法關聯交易等行為，地方金融監管部門在依法依規處理融資擔保公司的同時，將股東涉嫌違法違規情況移交有關部門處理。
（十六）分類整治問題機構。分類施策，依法有序清理整治一批違法違規融資擔保公司，凈化行業生態。對長期不開展業務、偏離融資擔保主業，已成為“僵尸”機構或異化為投資公司的，督促其整改或進行清退；對嚴重違法違規的融資擔保公司，要予以清退；對違法從事融資擔保業務的非持牌機構，要堅決予以取締。有效運用兼并重組等手段化解高風險融資擔保公司風險。
（十七）強化行業自律。省融資擔保業協會要充分發揮自律、規范、服務職能，牽頭制定行業標準、自律規范等制度，組織開展行業評級、培訓等工作。打造行業綜合服務平臺，為會員機構經營發展、內控和人才隊伍建設等提供專業的咨詢服務，增強行業可持續發展能力和抵御風險能力。
六、完善配套支持政策
（十八）優化考核激勵機制。對政府性融資擔保公司、再擔保公司等的擔保業務、資產業務實施分類考核，適當降低或取消融資擔保業務的盈利性考核要求，加大對服務小微企業、“三農”和“5+1”現代產業體系等情況的考核比重。對已按規定妥善履行擔保審核職責的業務人員實行盡職免責。
（十九）健全不良資產處置機制。參照金融企業呆賬核銷管理辦法，建立健全融資擔保公司不良資產處置機制，加快全省融資擔保公司不良資產處置。支持全國性金融資產管理公司、地方資產管理公司參與融資擔保公司不良資產處置，探索組建全省融資擔保代償風險處置服務機構，增強融資擔保公司流動性。對融資擔保公司依法辦理抵（質）押登記等給予金融機構同等待遇。
（二十）落實財稅扶持。落實財政部、工業和信息化部和省政府對融資擔保公司降費獎補、資本金補充、風險補償等方面的支持政策，進一步促進融資擔保公司擴大對小微企業、“三農”及重點產業、重點項目融資擔保業務規模，降低融資成本。落實《財政部國家稅務總局關于中小企業融資（信用）擔保機構有關準備金企業所得稅稅前扣除政策的通知》（財稅〔2017〕22號）等政策，對符合條件的融資擔保公司實施擔保賠償準備金、未到期責任準備金企業所得稅稅前扣除，以及免征增值稅、西部大開發企業所得稅稅率優惠等政策。
各地各有關部門（單位）要按照黨中央國務院決策部署和省委省政府工作要求，各司其職，強化協作，持續推動健全我省融資擔保體系，促進行業規范發展，切實增強服務實體經濟能力。
四川省人民政府辦公廳
2019年7月31日